莫贪心，莫侥幸！虚构、制造保险事故，向保险公司骗取保险金，轻则违法，数额较大，则构成犯罪。

一般违法，公安机关可以处15日以下拘留，5000元以下罚款；数额较大，则应依法追究刑事责任。

不可贪心，不可侥幸，否则追悔莫及。

【概念及行为特征】

保险诈骗，是指以非法获取保险金为目的，违反保险法规，采用虚构保险标的、保险事故或者制造保险事故等方法，向保险公司骗取保险金的行为。

(1)本行为侵犯的客体是国家的保险制度和公私财物所有权。本行为侵犯的对象是保险金。

(2)本行为在客观方面表现为以非法获取保险金为目的，违反保险法规，采用虚构保险标的、保险事故或者制造保险事故等方法，向保险公司骗取保险金的行为。

保险诈骗的行为方式包括以下五种：

①投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的。

保险标的，是指作为保险对象的物质财富及其有关利益，或者人的生命、健康或有关利益。故意虚构保险标的，是指在与保险人订立保险合同时，故意捏造根本不存在的保险对象或者与实际不符的保险标的，以为日后编造保险事故，骗取保险金作准备。

②投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险金的。

具体是指投保人、被保险人或者受益人隐瞒发生保险事故的真实原因或者将非保险责任范围内的原因谎称为保险责任范围内的原因，以骗取保险金；对确已发生保险事故造成损失的，则故意夸大损失的程度以骗取额外的保险金。

③投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金的。

具体是指投保人、被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，虚构事实谎称发生了保险事故。

④投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金的。

具体是指投保人、被保险人在保险合同的有效期内，故意人为地制造保险事故，造成财产损失，以骗取保险金。

⑤投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金的。

具体是指在人身保险中，投保人、受益人为骗取保险金，制造赔偿条件，故意采用不法手段造成被保险人的伤亡或者疾病。

(3)本行为的主体包括单位和个人，具体是指投保人、被保险人、受益人。

投保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。

被保险人，是指其财产或者人身受保险合同保障、享有保险金请求权的人。

投保人本人或者投保人指定的享有保险金请求权的人可以是被保险人。

受益人，是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。

投保人、被保险人可以为受益人。

(4)本行为在主观方面表现为故意，并且以非法占有为目的。

【处罚及其法律依据】

《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第16条和第21条规定【保险诈骗】：投保人故意虚构保险标的，或者投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，或者投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故、或者投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，或者投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，向保险公司骗取保险金，情节轻微不构成犯罪的，可以由公安机关处15日以下拘留、5000元以下罚款。

《中华人民共和国刑法》第一百九十八条【保险诈骗罪】有下列情形之一，进行保险诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金或者没收财产。

【实务问题】

如何区分《惩治金融犯罪决定》规定保险诈骗行为与《刑法》规定的保险诈骗罪的界限?

行为人实施的保险诈骗行为是否构成保险诈骗罪，除了法定的犯罪构成要件外。主要看其骗取保险金的数额是否达到“数额较大”的标准，是否达到《刑事案件立案追诉标准(二)》第 56条规定的立案追诉标准，即“进行保险诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:(一)个人进行保险诈骗，数额在一万元以上的;(二)单位进行保险诈骗。数额在五万元以上的。”

保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假证明文件的，如何定性处理?

参照《刑法》第198条第4款的规定，保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共同违法行为人论处。

实施保险诈骗活动，故意造成财产损失，被保险人伤残、疾病的结果，骗取保险金的行为，如何定性处理?

参照《刑法》第198条第2款的规定，手段行为和结果行为等数个行为均不构成犯罪，但构成违法的，应当依法分别决定，合并执行。