有人说，现在的养老保险计算公式太复杂了。为什么要使用这么多因素计算养老金呢？如果说社会保险缴费，每月缴费一年领取100元养老金，这样不是很简单吗？

养老保险缴费15年，养老金1500元；缴费40年，养老金4000元。这种计算方式，仅仅考虑到了缴费年限的作用，并没有考虑到缴费基数的高低。

缴费基数在养老金公平性方面作用也很大。众所周知，我们的养老金计算基本原则是多缴多得、长缴多得。不仅仅缴费年限长要起到作用，缴费钱数多也要起到作用。

缴纳社保的钱数是怎样计算的？

缴纳社保的钱数等于缴费基数乘以缴费比例。

首先，社保缴费基数是有上下限的，不可以无限低，也不能无限高。按照2019年降低社会保险费率综合实施方案，每一年的社保缴费基数，要按照。上年度全口径城镇就业人员社会平均工资的60%到300%核定的。

比如说山东省2021年全口径城镇就业人员社平工资为6242.16元，缴费基数下限为3746元，上限为18726元。

缴费比例，各地一般是基本固定的。比如说灵活就业人员缴费比例是养老保险20%，企业职工是个人承担8%、用人单位承担16%。

缴费比例基本固定的情况下，300%基数缴纳的钱数将是60%基数的5倍。山东省灵活就业人员如果选择300%基数缴费，一年约需要缴纳4.5万元的养老保险费；如果是按照60%基数缴费，一年仅需要缴纳8990.4元。

一年缴费就能相差3.6万元，如果这样的差距，养老金也没有不同，这样肯定是不公平的。

养老保险的“天花板”是多少？

有人说平常只看退休人员养老金领取一两千元，很少有退休人员能领3000多元，是不是3000元就是企业退休人员养老金的“天花板”呢？

3000元肯定不是企业退休人员缴费产生养老金待遇的天花板，不少地区的一些长缴费年限、高基数缴费的企业退休人员养老金甚至能达到上万元。

我给一个北京国企退休的老人计算了一下养老金能拿到11,000多元呢，仅养老保险个人账户就24万多元。只要缴费基数够高，养老金待遇也会更高。

让我们算一下按照300%基数缴费一年，能产生多少养老金待遇？

按照2021年上海市300%的最高养老保险缴费基数31014元缴纳社会保险，每月就需要缴纳7440多元的养老保险费（上海市灵活就业人员按照24%的养老保险比例缴费）。

按照300%基数缴费12个月，基础养老金可以多领取2%的退休上年度社会平均工资的基础养老金，假设不考虑社平工资增长，按照社平工资10338元计算养老金，结果为每月206.76元。

个人账户养老金呢？养老保险缴费，首先按照缴费基数的8%记入个人账户，每月是2481.12元，12个月是29773.44元。如果不计算利息，60岁退休计发月数按照139计算（十四五期间将进行修订），每月可以领取214.20元的个人账户养老金。

个人账户养老金＋基础养老金是420.96元。

如果按照这样的水平缴费40年，不考虑社平工资变化和其他因素，养老金将达到16,800元。即使是30年，也能突破1万元。

以上有一些条件较好的单位，还建立了职业年金和企业年金待遇。最高缴费是缴费基数的12%（个人不超过4%、单位不超过8%），相当于1.5倍的个人账户养老金。

总体来说，实际上我们现在的养老保险制度还是考虑了多种因素后制定的，多缴多得、长缴多得，相对是更加公平的。